Toelichting reserves

De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve Beheer en onderhoud is per 2016 ingesteld. Eens in de vier jaar wordt de meerjarige budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend en aan PS voorgelegd.
De looptijd van de egalisatiereserve is doorlopend.

De onttrekking wordt bijgesteld met € 0,6 mln. Dit betreft de eenmalige afschrijvingslasten van het vastgoed als gevolg van de verkoop van steunpunt Bergambacht.

De toevoeging wordt bijgesteld met € 21 mln. Deze bijstelling hangt enerzijds samen met de actualisatie van het onderhoudsprogramma en anderzijds met baten vanuit werk voor derden.

• € 17,7 mln  Actualisatie onderhoudsprogramma: betreft onder andere de N468: omdat de financiering van het project N468 grotendeels via de investeringen gaan, zijn de exploitatielasten voor N468 in 2023 verlaagd.
• € 3,3 mln  Op basis van de huidige inzichten is de raming van de baten vanuit werk voor derden geactualiseerd en worden in 2023 € 3,3 mln meer baten verwacht

De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven zoals is vastgesteld bij de Nota Kapitaalgoederen 2019. In 2023 zal een geactualiseerde Nota Kapitaalgoederen bestuurlijk ter besluitvorming aan PS worden voorgelegd waarbij deze egalisatiereserve tevens zal worden betrokken.

Op 1 januari 2023 had de reserve een omvang van € 91,6 mln. Ultimo 2023 bedraagt de omvang € 123,5 mln.